——2022年11月11日在陆河县第九届

人民代表大会常务委员会第七次会议上

陆河县审计局党组书记 局长刘远东

主任、各位副主任、各位委员：

　　去年，县第八届人民代表大会常务委员会第三十八次会议审议了《关于陆河县2020年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。受县政府委托，我向县人大常委会报告整改工作部署推进情况和审计查出问题整改情况，请予审议。

　　县委、县政府高度重视审计查出问题的整改工作。罗炳新书记多次作出指示，要聚焦问题导向，加大对审计查出问题的整改落实力度，确保揭示问题、规范管理、促进改革一体推进落实，扎实做好审计监督“后半篇文章”。程永东县长多次主持召开县政府常务会议专题研究部署审计整改工作，要求压实整改责任，实行闭环管理，完善制度机制，抓好整改落实。县委审计委员会对审计整改落实情况进行督导，加强组织领导，切实推动审计发现问题的整改落实工作。县审计局制定专项整改工作方案，召开专项整改工作会议，积极履行跟踪检查职责，进一步健全和完善整改台账，对审计整改落实情况进行动态管理。从整改情况看，有关部门和单位对审计查出的问题能积极整改、完善机制，取得了较好的成效。现报告如下：

　　一、整改工作的部署推进情况

　　各相关部门、单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府和县委、县政府部署要求，认真执行县第八届人民代表大会常务委员会第三十八次会议有关审议意见，全面落实整改责任，切实推进整改工作落地见效。

　　（一）增强做好整改工作的政治责任感和紧迫感。各相关部门、单位高度重视，深刻理解领会习近平总书记对审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，严格按照县委县政府的部署要求，进一步提高政治站位，以对党和人民高度负责的精神，切实增强做好整改工作的政治责任感和紧迫感，正确对待审计查出的问题，认真做好审计整改“后半篇文章”。

　　（二）认真落实审计整改主体责任。被审计单位主要负责人认真履行审计整改工作第一责任人的责任，把审计整改工作作为重要政治任务抓紧抓好，亲抓亲管，成立审计专项整改工作小组、召开专项整改会议、制定整改方案、建立整改台账，及时将责任分解落实到具体部门、具体责任人，保证整改事项有安排、有举措，确保审计整改落地见效。

　　（三）强化督促检查责任。审计机关始终紧紧围绕县委、县政府中心工作，把抓实审计整改作为践行“两个维护”的实际行动，充分发挥审计“查病、治已病、防未病”作用。加大审计整改监督力度，强化审计整改跟踪检查，细化责任清单，对审计整改落实情况实行动态管理，逐一对账销号，进一步健全和完善审计整改工作长效机制，推动审计查出问题整改落实到位。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　相关单位采取上缴国库、加快资金拨付进度、编实编细部门预算、国库集中支付、建立和完善规章制度等有效措施落实整改工作。截至2022年6月底，《关于陆河县2020年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的39个问题，已落实整改问题36个，整改完成率92.31%。整改问题金额26804.38万元，促进建立和完善规章制度6项。主要整改情况如下：

　　（一）财政管理审计查出问题的整改情况

　　1．县本级财政管理方面

　　（1）关于预算编制缺乏科学性，两本预算调整规模大的问题。县财政局已进一步强化预算编制管理，提高预算编制精准性，做实做细预算草案。

　　（2）关于将具有确定性的事项列入代编预算，涉及金额6500万元的问题。县财政局已严格落实项目预算编制精细化科学化，进一步加强完善项目库建设和管理，对具有确定性的事项明确列入其部门预算当中。

　　（3）关于预备费计提比例不足的问题。县财政局在编列2021年年初预算时，计提预备费符合计提比例1%至3%的要求。

　　（4）关于国库集中支付制度执行不到位，涉及金额5806.54万元的问题。县财政局出台了《县级预算单位财政资金国库集中支付业务操作规程（暂行）》，规范我县国库集中支付制度的执行，同时督促预算单位严格执行国库集中支付制度。

　　（5）关于公务卡使用率较低的问题。截至2021年12月底，我县81个预算单位（含乡镇），使用了公务卡的单位有75个，占公务卡开卡预算单位的92.59%。

　　（6）关于非税收入4386.89万元未及时上缴国库的问题。县财政局非税收入4386.89万元已全部上缴国库。

　　（7）关于有8项专项资金执行率较低，涉及金额2586.54万元的问题。县财政局督促各相关单位采取有效措施，加快项目进度，促进项目资金支出2488.18万元，财政收回资金96.88万元统筹使用。

　　（8）关于未及时安排使用专项资金6900万元的问题。乡村振兴（农村人居环境整治）资金已使用5755.41万元，结余1144.59万元。剩余资金待项目验收完成后进行支付。

　　2．部门预算执行全覆盖方面

　　（1）关于“三公”经费、会议费等预算管理不够严格的问题。各相关单位加强了“三公”经费管理，规范费用支出会计核算；强化政府采购管理，严格执行政府采购制度；严格遵循先有预算、后有支出的原则，规范预算编制，严格按照预算支出用途使用资金。

　　（2）关于财务管理不规范仍有发生的问题。各相关单位严格控制现金支付范围和规模；加强对往来账款管理，定期对往来款项进行清理；建立健全固定资产管理制度，固定资产及时登记入账；建立健全经费报销制度，使用合规票据入账。

　　（3）关于部分单位履行非税收入执收职责不到位的问题。县融媒体中心等8个预算单位已全额上缴非税收入88.21万元。

　　（二）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

　　1．促进就业优先政策落实方面

　　关于未完成2020年职业技能培训任务的问题。县人社局加快职业技能培训节奏，开展“三项工程”培训，完成了培训任务。

　　2．优化营商环境政策落实方面

　　（1）关于便民利企服务政策落实不到位的问题。县自然资源局已加强与政务服务中心沟通协调，共同落实优化不动产登记流程的相关要求，压缩审核时间，提升网办效率，推动不动产登记更加便民利企。县政务服务中心将工程审批事项纳入“汕尾市工程建设项目审批管理系统”办理，加强与其他系统的信息互联，化解“分开多头录入”难点；严格落实“一次性告知制度”，实现“最多跑一次”的要求，切实提高利企便民程度。

　　（2）关于“网上办事”政策措施落实不到位的问题。不动产登记事项已更新，上线事项155个，涉及420个场景。县农业农村局农业投资项目网上办理和备案功能需待上级部门建立完善相关平台后方可实现。

　　（3）关于行政审批股室职责落实不到位的问题。县农业农村局等3个部门已按要求将行政审批职能集中到一个股室。

　　3．基层基础建设年政策落实方面

　　（1）关于“红色细胞工程”工作落实不到位。超职数配备“两委”干部的问题。5个村（社区）已按照核定职数配置“两委”干部。

　　（2）关于“平安细胞工程”工作落实不到位的问题。相关单位针对各自问题，制定相关制度和方案，落实“平安细胞工程”的工作要求。

　　4．产业园区项目建设方面

　　（1）关于未完成园区征地任务的问题。园区现已基本完成征地任务。

　　（2）关于园区基础设施保障能力不足的问题。园区基础配套设施建设项目三期（工业污水处理站及管网工程）项目已开工建设。

　　（3）关于建设项目进度缓慢的问题。园区正在督促施工单位在确保工程质量的前提下加快工程建设进度。

　　（4）关于工程项目手续不齐全的问题。园区正在补办工程质量监督手续，完善基建程序。

　　（5）关于园区建设未严格落实有关制度的问题。园区已落实保障被征地农民1177人，已分配养老保障资金1068.3万元；已加强招商引资项目管理，建立招商评估管理机制，对拟入园企业进行全方位、专业性的综合考核评估。

　　（6）关于大量土地闲置的问题。园区已对入园企业采取约谈、限定开工时间等措施，要求园区项目加快建设。

　　（7）关于工程建设项目管理不规范的问题。园区已委托第三方审核机构对建设项目进行了预算审核，下一步将尽快完善项目，追加投资相关手续；聘请了第三方房屋检测公司对房屋进行全面监测，下一步将尽快完善其他相关的手续。

　　（三）重点民生项目和资金审计查出问题的整改情况

　　1．省级教育补助资金方面

　　（1）关于教育部门未及时对下属单位进行预算批复的问题。县教育局已对各学校2020年度和2021年度预算进行批复。

　　（2）关于经费管理不规范的问题。相关单位已对超范围使用的公用经费资金作出账务调整。超过两年的历年收支结余资金4万元及利息收入5.84万元已全部上缴财政；已加强在建工程入账管理，对符合固定资产的在建工程及时结转入账。

　　（3）关于补助经费绩效评价管理不到位的问题。县财政局已聘请第三方会计师事务所对2020年义务教育补助经费项目进行了绩效评价。

　　（四）绩效审计查出问题的整改情况

　　1．政府性债券管理使用方面

　　关于专项债券资金滞留时间长，涉及金额3014.64万元的问题。陆河县新能源技工学校建设项目专项债券资金3014.64万元已全部拨付。

　　2．新增财政直达资金绩效方面

　　（1）关于工作跟进不及时，资金滞留财政的问题。困难学生补助资金163万元已发放完毕。公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设资金结存308.23万元已申请拨付使用。

　　（2）关于部分下达至企业的直达资金使用效益不佳的问题。下达至县南万茶叶发展公司等6家企业直达资金411万元已全部使用完毕。

　　3．保障性安居工程方面

　　（1）关于保障房分配管理不到位的问题。县住建局追回重复享受公租房实物保障和租赁补贴待遇资金3.01万元，余款因相关人员家庭经济能力有限，采用分期付款方式退款；规范了租赁补贴发放方式，采取租赁补贴按季均衡核发；对101户不符合条件的对象享受公租房保障的情况进行核实，并对不符合条件人员的公租房进行腾退收回。

　　（2）关于专项资金闲置的问题。县财政局已按照相关规定，对不能全部拨付使用的闲置资金进行收回。

　　4．技工培养政策落实和资金使用绩效方面

　　（1）关于“广东技工”培养政策实施效果存在不足的问题。县人社局加快“技能夜校”建设，2021年组织开展线上适岗培训。开展“广东技工”专场招聘活动，对年度内学员进行培训后就业跟踪。

　　（2）关于技工培养部分工作推进缓慢的问题。县人社局已制定“乡村工匠”实施计划，细化相关工作措施。

　　（3）关于技工专项资金形成的资产未登记入账的问题。南粤家政综合服务示范基地陆河分基地功能室设备采购项目固定资产已登记入账。

　　5．革命老区和原中央苏区振兴发展方面

　　（1）关于未制定革命老区振兴发展工作计划的问题。县老区办已正式印发《2021年陆河贯彻落实<海陆丰革命老区振兴发展规划>工作计划》。

　　（2）关于农业产业园省级财政资金使用进度缓慢的问题。农业产业园省级财政资金187万元现已全部使用完毕。

　　（3）关于农业产业园财政资金撬动社会资本投入效果不明显的问题。陆河县青梅现代农业产业园企业自筹资金投入率109.24%。

　　（4）关于未建立农村饮用水水质检测和检测数据共享机制和平台的问题。县卫健局和水务局已建立县农村饮用水水质检测和监测数据资料共享机制和平台。

　　三、尚未完全整改到位的问题及继续推进整改工作安排

　　从整改情况看，审计工作报告反映的问题大部分已得到整改，整改取得较好的成果。但有部分问题仍在持续整改中，主要有以下几种情况：

　　（一）项目建设进度缓慢。主要受前期准备工作不足、用地指标受限等因素的影响，需要统筹各方合力推进。

　　（二）工程项目手续不齐全。因前期规划手续不完善未能完成报监报建相关手续。

　　（三）工程建设项目管理不规范。工程建设超估算（概算）主要是可研估算漏项、估算偏低及市场材料涨价等原因导致。因前期规划手续不完善未能完成报监报建手续，导致项目无法组织竣工验收等。

　　对未能完成整改的问题，相关部门、单位已作出承诺和工作安排，将加大力度推进整改工作落实到位。一是压实整改责任，分类制定整改计划，严格按照整改计划和目标时限，采取有力措施推进整改落实。二是强化协同配合，加强上下联动，统筹推动解决整改中的难题，深化监督力量贯通，加强督促指导。三是举一反三、标本兼治，坚持“治已病，防未病”，深入研究分析产生原因、发展趋势，深挖问题反映出来的体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞，把“当下改”和“长久立”结合起来，着力推动建立健全审计整改工作长效机制。

　　下一步，县审计局将按照县委、县政府的部署要求，认真落实县人大常委会审议意见，持续加强审计整改跟踪检查力度，推动审计查出问题整改落实到位，切实做好审计工作“后半篇文章”。