一、2013年预算执行情况

　　2013年，我县财政工作在中共陆河县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，紧紧围绕“加快绿色发展，建设美丽陆河”这一主题主线和加快建设“园区工业、基地农业、生态旅游、美丽城乡、活力陆河”的发展战略，按照“六抓”工作思路，积极改进工作方法，努力提高财政运行的质量和效率，各方面工作都取得了新的进展，为支持全县经济社会发展、提高公共服务水平作出了积极贡献。

　　（一）全县预算执行情况

　　2013年，县级公共财政预算收入完成32125万元，为调整预算数31990万元的100.42%，比上年增加5687万元，增长21.51%，其中税收收入（县库，下同）19263万元，为调整预算数的100.35%，增长27.49%；县级公共财政预算支出完成118611万元，为预算数114829万元的103.29%，比上年增加14373万元，增长13.8%。

　　2013年，全县公共财政预算收入加上税收返还、各项补助和预算结转、结余，减去公共财政预算支出和上解等支出后，全县财政预算实现了收支平衡，略有结余。

　　（二）主要工作情况

　　2013年，为确保预算任务的顺利完成，我们着重抓了以下五个方面的工作：

　　1.加强财税征管，财政收入保持稳步增长。

　　一年来，县委、县政府主要领导多次调研、指导财税工作，大力推动重点项目建设，挖掘财源税源，做大“财政蛋糕”，确保财政收入持续稳定增长。财税部门以组织收入为中心，依法加强收入征管，强化分析、协调、调度、落实。经过全县上下的共同努力，2013年我县财政收入实现了新突破，完成县级公共财政预算收入32125万元，增长21.51%。其中，国税部门完成1744万元，比上年增加363万元，增长26.29%；地税部门完成17519万元，比上年增加3791万元，增长27.62%。随着税收收入快速增长，税费比例实现进一步好转，2013年税费比例60∶40，税收比重提高3个百分点。同时，财政部门继续加强行政事业性收费、政府性资源及国有资产处置的管理，努力组织非税收入。2013年，我县完成非税收入12862万元，为调整预算数的100.52%，比上年增加1533万元，增长13.53%。

　　2.优化支出结构，民生实事得到有效保障。

　　2013年，我县教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等11类民生支出完成100143万元，比去年同期增加16083万元，增长19.13%。11类民生支出占全部支出的比重84.43%。

　　在教育方面，全年教育支出35347万元，主要用于安排免费义务教育经费保障和农村困难家庭子女义务教育阶段生活费补助，发放中等职业技术学校国家助学金，提高山区、边远农村义务教育教师津补贴，农村中小学校校舍安全工程建设，规范化学校建设，清理化解农村义务教育债务，教育园区和高中、职业学校建设。

　　在社会保障和就业方面，全年社会保障和就业支出17643万元，主要用于落实城乡社会养老保险制度，城乡最低生活保障补助、五保供养和孤儿基本生活补助、优抚对象补贴，及80岁以上高龄老人和百岁老人长寿补贴，支持职业介绍和劳动力培训，促进就业和再就业工作。

　　在医疗卫生方面，全年医疗卫生支出15124万元，主要用于保障乡镇卫生院事业费，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度和综合改革，落实城乡基本医疗保险筹资标准由240元提高到280元。

　　在住房保障方面，全年住房保障支出5265万元，主要用于支持县保障性住房建设、农村住房改造工程、水库移民住房扶持项目和不具备生产生活条件村庄搬迁安置。

　　在文化方面，全年文化体育与传媒支出1154万元，主要用于县文体综合馆建设，推进公益性文化设施免费开放，加快公共文化服务体系建设。

　　在生态环境保护方面，全年节能环保投入4176万元，主要用于支持县垃圾处理场建设和县城污水收集管网建设；支持地质灾害治理项目和造林项目，支持乡镇垃圾无害化处理项目。

　　在惠民政策落实方面，全年投入资金1421万元，主要用于扶持“菜篮子”产品生产基地建设，资助平价商店建设，落实农资综合直补、种粮直补、良种补贴和油价补贴等政策。

　　在保证基本支出方面。全年安排人员支出34831万元，确保了工资和津补贴按月足额发放。

　　在保障重点支出方面，全年安排重点支出9879万元，支持工业园区、教育园区（陆河中学、职校、文体综合馆等）、生活垃圾无害化处理场、北环公路、市政建设等重点项目建设和重点工作推进。

　　3. 加大“三农”投入，强农惠农政策得到全面落实。

　　按照“农业产业化”和“城乡一体化”思路，认真落实各项涉农补贴政策，大力扶持基地农业发展，继续深化农村综合改革，大力支持新农村建设。全年农林水事务支出13007万元，支持农业和农村经济发展，进一步加强和改善农业农村基础设施建设，解决饮水安全和行路难等问题，推进农村安居工程建设，提高农业综合生产能力，支持粮食种植补贴和粮食储备管理，培育和扶持农业龙头企业的发展，建设农业防护体系，引进良种，推广先进农业生产技术，提高农村“两委”干部补贴，为我县农民增收、农业增效和新农村建设提供了有力保障。

　　4.创新管理机制，财政改革取得新的进展。

　　一是认真做好省直管县财政改革工作。2013年7月，我县顺利列入省直管县财政改革试点范围，成为全市唯一的试点，在县委、县政府的高度重视下，我县过渡阶段各项工作进展顺利，并取得了初步成效。

　　二是大力创新财政管理机制。继续深化部门预算改革。启用新的部门预算管理系统，并对全县88个预算单位的工作人员进行了业务培训，使预算编制更加科学、规范、精细和透明。继续深化国库集中支付制度改革。修订了《陆河县财政资金拨付程序》，进一步规范财政资金管理，全年纳入集中支付资金达到97737万元，财政资金国库集中支付的比例进一步提高。继续推进公务卡结算制度改革。认真做好有关改革政策、业务的宣传、培训、指导工作，至2013年12月底全县有45个预算单位开设了250张公务卡，进一步完善了国库集中支付制度。

　　三是继续完善镇级基本财力保障机制。围绕县委、县政府提出的新要求，在去年探索建立镇级基本财力保障机制和规范乡镇财政管理的基础上，对镇级基本财力保障资金的重点内容和分配办法等作了科学调整，更加注重调动乡镇抓收入、促发展的积极性，切实缓解镇级政府的财政困难。

　　四是继续推进村级财务管理方式改革。按照《陆河县村级财务管理方式改革实施方案》，认真贯彻落实“村财镇代管”改革模式的要求，完成了农村财务管理系统建设，为实现对镇、村财务的动态监管创造了条件。制定了《陆河县农村财务管理暂行办法》，使我县的农村财务管理进一步走向完善和规范。举办了3期培训班，着力提升我县农村财务管理人员的整体素质和镇级审计人员的实务能力，为确保2014年村委换届审计工作顺利进行打下了坚实基础。

　　五是继续推进财政所规范化建设。按照《陆河县各镇财政所规范化建设工作方案》，从组织机构规范化、业务工作规范化、内部管理规范化、队伍建设规范化和基础设施规范化等五个方面入手，大力开展创建工作，推动镇级财政管理工作上新台阶。

　　5.加大监督力度，支出绩效实现新的提高。

　　一是继续加大国有资产管理力度。2013年依法依规处置国有资产（含房地产、车辆）10宗，金额15932万元；资产报废5宗、调拨1宗，取得良好的效果。

　　二是继续加大投资评审力度。起草了《陆河县财政性投资评审管理办法》，进一步完善财政投资评审管理机制。继续引入社会机构参与评审工作，全年共审核工程结算124宗，核定金额8076万元，核减资金689万元，核减率8.5%。

　　三是继续加大政府采购管理力度。全年完成政府采购58宗，实际支付资金3180万元，节约资金158万元，节约率4.8%。

　　四是继续加大财政监督检查力度。组织开展整治“小金库”、违规使用专项资金专项行动的自查及重点检查、2010-2012年度中央专项转移支付资金自查、2013年度会计信息质量检查、“收支两条线”年度检查，对局各业务股室2011-2012年度财政专项资金管理情况进行内部检查。

　　2013年，预算执行等财政工作取得了良好成效，但我们也清醒地认识到，在财政运行中还存在一些问题和困难，主要体现在：财政收入总量小，财政收入质量有待提高；民生支出任务重，收支平衡压力大；绩效管理不够健全，资金使用效益有待提高；现代财政制度尚不健全，财政调控作用有待提高。

   　 二、2014年预算草案

　　按照全县经济工作的总体部署，结合对2014年宏观经济和财政收支形势的分析，2014年我县财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中全会、中央经济工作会议精神，按照县委七届三次全会工作部署，紧紧围绕“园区工业、基地农业、生态旅游、美丽城乡、活力陆河”的发展战略和“一轴三圈”发展规划，坚持稳中求进的工作总基调，全面落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，依法强化收入管理，确保财政收入稳定增长；落实中央八项规定，厉行节约，压缩一般性支出；加大民生投入，切实解决底线民生、基本民生和热点民生问题；进一步完善财政管理机制，有效发挥财政资金效益；充分发挥财政职能作用促进经济社会持续健康发展，为加快建设“绿色陆河、和谐陆河、幸福陆河、美丽陆河”提供财力保障。

　　（一）2014年县级公共财政预算草案

　　2014年县级公共财政预算收入拟安排37908万元，比2013年完成数32125万元增加5783万元，增长18.0%，税费比例为63∶37（比2013年提高3个百分点）。

　　2014年我县财政预算总收入计划安排134464万元，比2013年完成数113127万元增加21337万元，其中：公共财政预算收入37908万元，转移性收入44642万元，上年结转52000万元。

2014年我县财政预算总支出计划安排134550万元，比2013年预算支出计划115916万元增加21423万元，其中：公共财政预算支出132385万元，增设预算周转金1200万元，上解支出450万元，国债还本支出515万元。

　　县级公共财政预算收支平衡。

　　2014年县级公共财政预算支出132385万元，主要支出项目安排如下：

　　1.一般公共服务支出10632万元，占县级公共财政预算支出8.03%；

　　2.公共安全支出5418万元，占县级公共财政预算支出4.09%；

　　3.教育支出31797万元，占县级公共财政预算支出24.02%；

　　4.科学技术支出1046万元，占县级公共财政预算支出0.79%；

　　5.文化体育与传媒支出2036万元，占县级公共财政预算支出1.54%；

　　6.社会保障与就业支出17986万元，占县级公共财政预算支出13.59%；

　　7.医疗卫生支出8880万元，占县级公共财政预算支出6.71%；

　　8.节能环保支出4890万元，占县级公共财政预算支出3.69%；

　　9.城乡社区事务支出4862万元，占县级公共财政预算支出3.67%；

　　10.农林水事务支出22332万元，占县级公共财政预算支出16.87%；

　　11.交通运输支出8078万元，占县级公共财政预算支出6.10%；

　　12.资源勘探电力信息等事务支出401万元，占县级公共财政预算支出0.30%；

　　13.商业服务业等事务支出330万元，占县级公共财政预算支出0.25%；

　　14.国土资源气象等事务支出2721万元，占县级公共财政预算支出2.06%；

　　15.住房保障支出3283万元，占县级公共财政预算支出2.48%；

　　16.粮油物资管理事务支出389万元，占县级公共财政预算支出0.29%；

　　17.国债付息支出20万元，占县级公共财政预算支出0.02%；

　　18.其他支出7284万元，占县级公共财政预算支出5.50%。

　　（二）2014年部门预算草案

　　根据财政改革的要求和省财政厅对预算编制改革工作的部署，按照财政部编制部门预算的原则和办法，编制了县委办公室等96个预算单位的部门预算。

　　（三）2014年政府性基金预算草案

　　根据省财政厅的要求，按照政府性基金预算的编制原则，编制了县级政府性基金预算草案。2014年我县政府性基金计划总收入11000万元，其中上年专款结转收入9100万元，计划安排支出11000万元，收支平衡。

　　三、凝心聚力，真抓实干，努力完成全年预算任务

　　2014年，我县财政工作将着重抓好以下五方面工作。

   　 （一）在提高收入质量上下功夫，积极组织财政收入。以依法征管、优化服务、信息互通、科学调度为抓手，健全财政收入稳定增长的长效机制，积极培植涵养财源，完善税源监测分析制度，强化收入组织部门之间的协调沟通，加强重点税源监控，加大税收稽查力度，确保应收尽收，提升财源质量。

　　（二）在优化支出结构上下功夫，大力压缩一般性支出。全面贯彻落实中央八项规定，加快推进相关制度建设，建立健全厉行节约反对浪费长效机制。坚持“量入为出，量力而行”的原则，严格控制一般性支出尤其是“三公”经费，加强会议费、培训费、差旅费和车辆管理，努力降低行政成本。

　　（三）在落实民生政策上下功夫，着力保障和改善民生。坚持民生优先，推进基本公共服务均等化，切实加大教育、医疗、卫生、文化体育、就业、“三农”等社会事业领域投入，努力解决好低保、五保、孤儿、残疾人供养、医疗救助等底线民生问题，增进百姓福祉。

　　（四）在打造“一轴三圈”上下功夫，全力支持县域发展。围绕“一轴三圈”战略规划，积极研究财税政策，争取上级项目资金支持，加大融资力度，抓好项目资金的落实，全力推进产业发展、基础设施建设、民生建设等领域重大项目建设，确保投资在促进经济发展和财政增收方面发挥更大的作用。

　　（五）在推进规范管理上下功夫，加大改革创新力度。继续加强科学化、规范化、信息化管理，强化财政管理基础工作，健全制度和标准体系，优化业务流程，进一步提高财政管理效能。积极稳妥推进预决算信息及“三公”经费信息公开，提高资金管理透明度；主动接受人大、审计部门对财政预决算和财政支出的监督检查，继续完善财政资金监督机制；进一步完善绩效评价机制，提高绩效评价的客观性、科学性和实效性。

　　2014年，我县财政改革与发展的任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧紧围绕全县工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，凝心聚力，真抓实干，充分发挥财政职能，为加快建设绿色陆河、和谐陆河、幸福陆河、美丽陆河作出新的贡献！
 

陆河县2014年预算公开表