——2023年9月26日在陆河县第九届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

陆河县审计局局长  刘远东

主任、各位副主任、各位委员：

　　去年，县第九届人民代表大会常务委员会第七次会议审议了《陆河县人民政府关于2021年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。受县政府委托，我向县人大常委会报告整改工作部署推进情况和审计查出问题整改情况，请予审议。

　　县委、县政府高度重视审计查出问题的整改工作。县审计局根据县委、县政府的部署安排，积极履职尽责，主动担当作为，始终将审计整改工作贯穿审计全过程，及时督促、指导被审计单位落实整改责任和要求，切实将整改工作做实、做细、做好。现将有关情况报告如下：

　　一、整改工作的部署推进情况

　　各相关部门、单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实县委、县政府部署要求，认真执行县第九届人民代表大会常务委员会第七次会议有关审议意见，提高政治站位，全力落实各项整改任务，切实推进整改工作落地见效。一是加强党对审计整改工作领导。二是审计机关认真履行审计整改跟踪检查职责。三是被审计单位认真落实主体责任。四是进一步形成整改监督合力。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　《陆河县人民政府关于2021年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的41个问题，截至2023年5月底，已落实整改问题36个，持续整改中问题5个，整改完成率87.8%。上缴财政资金2147.96万元、促进资金支出10504.71万元、统筹盘活资金531.19万元，促进建立和完善规章制度5项。主要整改情况如下：

　　（一）财政管理审计整改情况

　　  1．关于县本级财政管理方面

　　（1）关于年初代编预算到位率低的问题。县财政局严格控制代编预算规模，加快预算执行进度，2022年年初预算项目金额到位率同比提高4.62个百分点。

　　（2）关于将具有确定性的事项列入代编预算，涉及金额1165.15万元的问题。县财政局在2022年预算编制当中，将城乡医疗救助县级配套资金等具有确定性的事项均编入单位部门预算。

　　（3）关于项目入库审核不严格的问题。县财政局加强项目入库审核，规定绩效目标必须在5个以上方能安排项目入库。

　　（4）关于国库集中支付制度执行不到位，涉及金额4013.35万元的问题。县财政局不断完善我县国库集中支付制度，争取预算资金全面采用国库集中支付方式进行支付。

　　（5）关于公务卡使用未实现全覆盖的问题。1个单位承诺机构改革完成后使用公务卡结算，实现我县公务卡使用全覆盖的目标。

　　（6）关于非税收入2029.59万元未及时上缴国库的问题。县财政局已将2029.59万非税收入全额缴入国库。

　　（7）关于有12项专项资金执行率较低，涉及金额1198.81万元的问题。县财政局已加大督促力度，推进项目建设进度，促进项目支出1051.53万元，收回项目资金147.28万元统筹使用。

　　（8）关于未按规定程序追加预算的问题。县财政局已出台了《陆河县财政支出管理办法（试行）》，将严格按照规定进行预算调整。

　　（9）关于转移支付下达不及时的问题。县财政局已加大督促力度，要求业务主管单位在收到资金和任务清单后30日内制定资金分配方案。

　　（10）关于固定资产动态管理不到位的问题。县财政局已督促相关单位做好线上处置申报工作。

　　  2．关于部门预算执行方面

　　（1）关于预算管理不够严格的问题。各相关单位已采取措施落实整改，一是加强预算编制管理；二是采取有效措施，加快项目进度；三是加强了“三公”经费、会议费、培训费、工会经费管理。

　　（2）关于财务管理不规范的问题。5个单位加强了现金业务管理；17个单位固定资产已补登记入账；3个单位已对固定资产计提折旧；3个单位已在固定资产系统补录相关资产，1个单位正在进行固定资产系统补录。

　　（3）关于部分单位制度执行不到位的问题。11个单位已将应缴未缴财政资金112.7万元上缴财政。6个单位已加强人员业务培训，按规定执行政府采购并办理相关手续。

　　（二）重大政策措施落实跟踪审计整改情况

　　  1．关于“民情地图”应用推广方面

　　（1）关于人员配备不完善的问题。3个镇涉及6个村已按规定新增“民情地图”管理平台专职人员。

　　（2）关于部分网格员管理不到位的问题。各镇网格员均已常态化开展巡查走访相关工作。

　　（3）关于部分网格化工作落实不到位的问题。相关单位对未审核或超时审核分拨的事件，及时作出研判、分拨、跟踪；审计抽查发现已受理但尚未处理完毕的事件已办理结案；网格员对职能部门处理完成的事件进行核查或回访，形成完整闭环。

　　  2．关于创建“无证明城市”方面

　　2个单位在办理业务时告知群众采取电子证照核验；2个单位已按要求更新线上办事指南；3个单位已严格按照一次性告知清单的要求办理；2个单位采用部门间协查的方式进行核实确认证明材料；1个单位承诺做到没有法律法规规定的证明事项一律取消；1个单位大力开展电子证照转化工作，累计开通已签发的证照种类138种。

　　  3．关于落实农村宅基地制度改革试点方面

　　（1）关于工作专班人员未到位，未能协调推进农村宅基地制度改革试点具体业务工作的问题。我县印发了《关于调整陆河县农村宅基地制度改革试点工作领导小组的通知》，并责令相关人员到位，共同开展宅改试点工作。

　　（2）关于未及时出台宅基地制度改革试点制度，影响后期工作推进的问题。我县印发了《陆河县农村宅基地有偿使用、流转和退出管理办法（试行）》等农村宅基地制度改革试点制度。

　　（3）关于部分镇宅基地基础工作不全面，超标准宅基地底数不清的问题。全县已完成宅基地基础信息调查工作，建立宅基地超面积数据台账，进一步摸清了底数。

　　（4）关于宅基地基础信息调查工作启动慢，未能按实建立农村宅基地基础数据库和完成宅基地基础数据库的整理汇交工作的问题。目前建立了宅基地基础数据库，并完成了县级自验，省级验收和宅基地基础数据库的整理汇交正在持续进行中。

　　（5）关于部分镇政府对违规建房的巡查执法力度不够，不利于宅基地改革推进的问题。各镇已成立综合行政执法队伍和网格员队伍，加大宅基地管理动态巡查力度，并对发现的未批先建、批少建多等情况进行查处。

　　（三）重点民生和重大项目审计整改情况

　　  1．关于企业职工养老保险基金和工伤保险基金管理使用方面

　　（1）关于税务部门未征收3家企业工伤保险费的问题。现已追缴3家企业16名员工工伤保险费757.06元（含滞纳金115.1元）。

　　（2）关于陆河县社保局违规向享受机关养老的退休人员发放企业职工养老待遇1.13万元的问题。现已追回重复领取待遇1.13万元。

　　  2．关于2019至2020年水利专项资金管理和使用方面

　　（1）关于水利建设项目管理方面的问题。11个水利建设项目已基本竣工验收。12个水利建设项目已按规定编制竣工财务决算。

　　（2）关于水利专项资金管理方面的问题。22个项目水利专项转移资金已全部完成分解下达。

　　（3）关于水利建设项目质量方面的问题。2个已验收的水利专项资金建设项目未按设计图纸施工问题已完成整改，相关人员已被问责处理。

　　（4）关于其他方面的问题。相关单位对8个项目依法设置账簿并进行会计核算；同时督促业主单位加强管护，工程竣工验收合格后，落实管护责任制。

　　（四）绩效审计整改情况

　　  1．关于政府债务管理方面

　　（1）关于项目资金执行率低的问题。陆河县青少年宫迁建项目和陆河县图书馆建设工程项目各5000万元专项债券资金已全部支出完毕。

　　（2）关于专项债券资金在主管部门结存1年以上，涉及金额125.81万元，导致负担债券利息4.2万元的问题。目前，该笔结存资金125.81万元已全部支出完毕。

　　（3）关于专项债券分配不合理，涉及金额10000万元的问题。县财政局督促项目单位进一步加强债券项目申报准备工作，要求新开工项目手续完备。

　　  2．关于中央直达资金管理使用方面

　　（1）关于3项直达资金分配工作推进慢，导致长时间滞留财政，涉及资金766.17万元的问题。目前，长时间滞留财政资金766.17万元已全部下达。

　　（2）关于直达资金支付沟通渠道不畅，导致部分直达资金长时间滞留财政的问题。目前，滞留资金58.66万元已全部支付完成。

　　（3）关于违规发放补助金的问题。现已追回违规发放补助资金1.4万元。

　　（4）关于困难群众救助（临时救助）补助资金使用率低，资金闲置的问题。现已对收回的34.17万元闲置资金重新进行分配下达。

　　（5）关于2项资金未开展预算绩效评价工作的问题。2个单位已分别对资金项目进行绩效自评，并形成绩效自评报告。

　　（五）政府投资审计整改情况

　　21个重点工程项目建设情况审计调查发现的主要问题整改情况：一是针对部分项目未严格按照施工图建设的问题，5个单位持续整改中。二是针对部分项目多计工程费用的问题，4个单位持续整改中；三是针对部分项目未按照合同约定工期完工的问题，7个工程项目均已完工；四是针对部分项目完成质量不高的问题，相关单位加大了工程后期监督管理；五是针对部分项目未取得建筑工程施工许可证开工建设的问题，相关单位承诺依法依规按程序组织实施。

　　三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

　　对尚未完成整改的问题，相关部门和单位已作出承诺和工作安排，将加大力度推进整改工作落实到位：一是分类制定整改计划。二是强力推进整改落实。三是大力推动标本兼治。

　　下一步，县审计局将按照县委、县政府的部署要求，认真落实县人大常委会审议意见，持续加强对审计查出问题整改的督促指导和跟踪检查，更好地发挥审计监督常态化“经济体检”作用，更好地为陆河经济社会高质量发展服务。